skynesher / Getty Images
A rugalmas költési számlával ellentétben megőrizheti egészségmegtakarítási számláját (HSA), amikor elhagyja munkáját. Még akkor is, ha a HSA-t a munkájából kapott magas levonható egészségügyi tervvel (HDHP) együtt nyitotta meg, maga a HSA a megtartása. A benne lévő összes pénz, beleértve a munkáltató által befizetett hozzájárulásokat, az Ön által befizetett hozzájárulásokat, valamint a kamatok vagy befektetések növekedését, Öné.
Skynesher / Getty ImagesFizessen COBRA prémiumokat egészségügyi megtakarítási számlája segítségével
Ha munkahelye elhagyása miatt elveszíti egészségbiztosítását, akkor felhasználhatja a HSA-ban lévő pénzt, hogy befizesse a havi díjakat az egészségbiztosítás COBRA folytatásáért. Ez minősített orvosi költségnek minősül, így nem kell jövedelemadót fizetnie a kivonások után, és nem lesz rájuk szabva az a 20% -os büntetés, amely a HSA-kivonásokra vonatkozik, amelyeket nem használnak minősített egészségügyi kiadásokra. A
Mi van, ha nem engedheti meg magának a COBRA-t, nem akarja folytatni a jelenlegi egészségügyi tervét, vagy nem jogosult a COBRA használatára? Mindaddig, amíg szövetségi vagy állami munkanélküli-segélyben részesül, az egészségbiztosítási díjak kifizetéséhez felveheti a HSA-ban lévő pénzt. Például megvásárolhat egy egészségügyi tervet az állama megfizethető ellátási törvényének egészségbiztosítási cseréjéből, és pénzt használhat. a HSA-tól a díjak kifizetésére. Jövedelmétől függően akár állami támogatásra is jogosult lehet, amely segít a havi díjak kifizetésében, így a HSA-alapjai tovább nyújthatók. De ha már nem kap munkanélküli-segélyt, nem használhatja az adózás előtti HSA-alapokat az egészségbiztosítási díjak befizetésére (hacsak nem tér át a Medicare-re; a HSA-alapok felhasználhatók a legtöbb Medicare-hez kapcsolódó díj fizetésére).
Amint abbahagyja a munkanélküli járadékot, ne felejtse el abbahagyni a HSA-alapok felhasználását az egészségbiztosítási díjak kifizetésére.
Használja a HSA-t sürgősségi alapként
A HSA-ban lévő pénzt fel lehet venni az orvosi költségek fedezésére. De te nemvanhogy pénzt vegyen fel a HSA-ból, ha orvosi költsége van. Ehelyett más pénzzel (adózás után) kifizetheti orvosi számláit, és megőrizheti a nyugtát. Ezután hónapokkal, évekkel vagy évtizedekkel később pénzt vehet fel a HSA-ból, hogy megtérítse az egészségügyi költségeket, amelyeket adózás utáni pénzzel fizetett (ez azt feltételezi, hogy nem sorolta fel ezeket az egészségügyi kiadásokat az adóbevallásában abban az évben, amikor Ön kifizette őket; soha nem lehet kétszer megmártózni az adókat, így ha tételesen felsorolja a levonást, akkor nem térítheti meg magát adózás előtti HSA-pénzzel sem).
Tehát néhány ember sürgősségi alapként kezeli HSA-ját, részvényekbe vagy kötvényekbe vagy kamatozó számlára fektetve, a nyereség pedig adómentesen növekszik egyik évről a másikra. Az összes orvosi számlájukat más pénzeszközökkel fizetik, és megőrzik a nyugtákat. Aztán ha szükségük van a pénzre - például egy munkahely elvesztése miatt - annyit vehetnek fel a HSA-ból, amennyit költöttek egyébként meg nem térített orvosi számlákra a HSA ideje alatt. A visszavonás nem adózik, mivel technikailag az orvosi költségek kifizetésére használják fel, csak néhány hónappal vagy évvel a tény után.
Elveszti a magasan levonható egészségügyi tervet? HSE-hozzájárulások leállítása
Ha elveszíti a magas levonható egészségügyi terv (HDHP) egészségbiztosítási fedezetét, addig nem tud hozzájárulni a HSA-hoz, amíg vissza nem szerzi a HDHP-fedezetet. Ez akkor is igaz, ha más típusú egészségbiztosítási fedezetet kap egészségügyi terv. Ha nem rendelkezik HDHP-vel, az azt jelenti, hogy nem járulhat hozzá a HSA-hoz (és ne feledje, hogy a HDHP egy nagyon specifikus egészségügyi tervtípus, amelynek be kell tartania az IRS konkrét szabályait; ez nem csak bármely magas önrészű egészségügyi terv) .
Viszont kivonhat adómentes, büntetés-mentes pénzeszközöket a HSA-ból a minősített egészségügyi költségek kifizetésére, függetlenül attól, hogy HDHP-vel rendelkezik, más típusú egészségbiztosítással rendelkezik-e, vagy nem biztosított.
Tehát, ha HDHP-t kap új munkáltatójától, vagy saját maga vásárol HDHP-t (az Ön államában működő tőzsdén vagy tőzsdén kívül), akkor továbbra is hozzájárulhat HSA-jához.
Ha áttér egy másik típusú egészségbiztosításra, vagy egy ideig teljes egészében biztosítás nélkül áll, akkor semmivel sem járulhat hozzá a HSA-hoz abban az időszakban, amikor nincs HDHP lefedettsége.
Ha végül az év vége előtt ismét HDHP-lefedettséget kap, és december 1-jétől HDHP-lefedettséggel rendelkezik, akkor az adott évre teljes mértékben megengedheti a HSA-hoz való hozzájárulását.
De van egy figyelmeztetés: Ezután a HDHP lefedettségét a helyén kell tartaniakövetkezőévben (ezt nevezzük tesztelési időszaknak), különben adókat és büntetést kell fizetnie az év során teljesített HSA-hozzájárulások egy részéről, amikor az egész évben nem volt HDHP-lefedettsége.
[A maximálisan megengedett HSA-hozzájárulás összege 2020-ban 3550 dollár, ha fedezetet biztosít magának a HDHP alatt, vagy 7100 dollár, ha fedezete van magának és legalább egy másik családtagnak a HDHP alatt. És mindig az adóigénylésig (a következő év április 15-e körül) kell teljesítenie hozzájárulását részben vagy egészben. 2021-ben a járulékkorlát 3600 dollár, illetve 7200 dollár.]
Nyugdíjba vonuló? Különleges szabályok vonatkoznak egészségmegtakarítási számlájára
Miután betöltötte a 65. életévét, bármilyen okból felveheti a pénzt a HSA-ról, anélkül, hogy 20% -os büntetést szabna ki a nem orvosi kivonásokra. Azonban csak az a pénz lesz adómentes, amelyet Ön szakképzett orvosi kiadásokra vesz fel. Rendszeresen jövedelemadót kell fizetnie a nem orvosi célokra felvett pénzről.
A Medicare díjak (a B, D, Medicare Advantage és az A rész azok számára, akik nem részesülnek prémiummentesen) minősített orvosi költségnek minősülnek, a Medicare kiegészítő házirendjei (Medigap) azonban nem. fizessen jövedelemadót a Medigap-díjakhoz használt HSA-kivonások után, de az egyéb Medicare-díjakhoz használt HSA-kivonások adómentesek lesznek.
Ne feledje, hogy bár általában mindig felhasználhatja HSA-alapjait házastársa egészségügyi költségeinek fedezésére, a szabályok kissé eltérnek a Medicare-díjaktól: Adózás előtti HSA-alapjait csak akkor használhatja fel házastársa Medicare-díjainak fedezésére, ha Ön és házastársa legalább 65 évesek. Ha még nem töltötte be a 65. életévét, nem tudja fedezni házastársa Medicare-díjait HSA-alapjaival, amíg betöltötte a 65. életévét (a HSA-k egyéni tulajdonban vannak, még akkor is, ha a terv egy családi HDHP-hez kapcsolódik; saját HSA-val rendelkezik, ha jogosultak, vagy mindketten hozzájárulhatnak az egyikhez, amely csak egy házastárs nevén szerepel).
Ha már beiratkozott a Medicare-be, többé nem járulhat hozzá HSA-jához. Ez akkor is igaz, ha csak a Medicare A. részébe iratkozik be, és késlelteti a Medicare B. részét, mert még mindig dolgozik és be van jelentkezve a munkáltató egészségügyi tervébe. Amint beiratkozik a Medicare lefedettségére, le kell állítania a HSA-hozzájárulásait.
Szeretné megváltoztatni a HSA letétkezelőit?
A HSA letétkezelője az a bank vagy pénzügyi intézmény, ahol a HSA pénzeszközeit tartja. Miután elhagyta a munkahelyét, nem kell ugyanazon letétkezelőnél tartania HSA-ját; áthelyezheti HSA-ját egyik letétkezelőtől a másikhoz. Fontolja meg ezt, ha
- Nem vagy elégedett a jelenlegi HSA letétkezelői díjakkal.
- Nem elégedett a jelenlegi HSA letétkezelő által megengedett befektetési lehetőségekkel.
- A jelenlegi letétkezelője kizárólag online HSA-menedzsmentet kínál, és inkább személyes ügyfélszolgálatot szeretne kapni, ha bejár a helyi bankjába vagy hitelszövetkezetébe.
Az egyik HSA letétkezelőről a másikra történő váltás történhet a vagyonkezelők közötti közvetlen vagyonátadással. Más szavakkal, régi HSA letétkezelője átutalja a pénzt közvetlenül az új HSA letétkezelőjének. Az IRS 969. kiadvány szabályainak betartásával: „Ne szerepeltesse az átutalt összeget jövedelemként, ne vonja le hozzájárulásként, vagy ne foglalja szét elosztásként a 8889-es nyomtatványon.”
Néhány letétkezelő díjat számít fel az eszközök átutalásáért vagy a számla bezárásáért, ezért mindenképpen kérdezze meg.
